Mas quais são os processos financeiros de uma empresa? O que são, e para que servem estes processos? Os processos financeiros não devem ser confundidos com as áreas que neles atuam e que, muitas vezes, recebem os nomes destes processos. Vou mostrar hoje os principais processos que toda a empresa precisa ter para ter uma boa gestão financeira.

Contas a Pagar e a Receber

Processo feito pela área de Tesouraria, que operacionaliza os pagamentos e recebimentos, observando três princípios básicos: Agilidade operacional, confiabilidade e economia.

Administração do Fluxo de Caixa

 Faz a ligação entre as projeções recebimentos e pagamentos e as decisões de captação e aplicação de recursos financeiros.

Captação de Recursos Financeiros

 Processo que alinha a programação dos recursos captados nas várias linhas de crédito à disposição das empresas com o seu fluxo de caixa, visando reduzir os custos financeiros da empresa.

Aplicação de Recursos Financeiros

 Processo que define e operacionaliza as aplicações de sobras de caixa.

Faturamento

 Processo que emite nota fiscal de venda, emite ordem de carregamento, contrata transportadora, baixa estoque, gera obrigação ao comprador como Boletos a pagar;

Gestão de Crédito e Cobrança

 Processo dividido em duas atividades: 1- analisa a capacidade de pagamento dos clientes, conforme as normas de crédito pré-estabelecidas pela empresa.

Cuida de buscar o retorno dos valores não recebidos daqueles clientes que não puderam pagar os bens ou serviços adquiridos por meio de financiamento, tornando-se inadimplentes.

Controle de estoque

 É o processo adotado para registrar, fiscalizar e gerir a entrada e saída de mercadorias e produtos da empresa. A parte física é a realizada pela área de logística da organização, enquanto a parte financeira é feita pela área contábil- financeira.

Apuração de resultados

 Processo que demonstra, de maneira clara e transparente, os lucros e perdas da empresa.

Gestão patrimonial

 Processo que faz a atualização dos valores monetários do patrimônio da empresa, através da contabilização por exemplo da depreciação de seus bens imobilizados

Orçamentação

Processo para melhorar a rentabilidade da empresa, através de adequações dos custos e despesas da empresa a sua real possibilidade de gerar receitas.

O mapeamento e o conhecimento dos processos financeiros e seus indicadores permitem que as empresas implementem políticas de investimento e de despesas, controlem melhor a rotina de seus processos de negócio e orientem de forma adequada seus processos de tomada de decisão.

Independentemente do tamanho ou da natureza do seu negócio, saber gerenciar o setor financeiro é um fator chave para o sucesso de todas as empresas.

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